Net Change in Cash

💡

Також відомо як:

Net Cash Flow, чистий приплив готівки, чистий відплив готівки

Різниця між припливом та відпливом грошей та їх еквівалентів на балансі компанії за певний період часу.

Навіщо знати Net Change in Cash

По-перше: щоб знати, наскільки збільшилися чи зменшилися фінансові запаси бізнесу за певний період часу. Коли Net Change in Cash негативний — це означає, що запас грошей зменшився, а якщо позитивний — що збільшився.

По-друге: чиста зміна в грошах дозволяє оцінити ліквідність та загальне фінансове здоров'я бізнесу. Це, в свою чергу, прямо впливає на інвестиційну привабливість компанії.

По-третє: Net Change in Cash може допомогти дізнатися, чи генерує компанія достатньо доходу для покриття власних витрат, чи їй потрібно залучати додаткові інвестиції ззовні.

В п'ятнадцятому практичному завданні курсу «Юніт-економіка» студенти роблять фінансову проекцію, щоб зрозуміти термін окупності інвестицій в новий філіал бізнесу. Цей показник грає вагому роль в цьому.

Як рахувати Net Change in Cash

Існує два шляхи розрахунку чистої зміни грошей в бізнесі — через баланс, та через потоки грошей:

Щоб дізнатися Net Change in Cash на основі балансу, потрібно знати дві речі:

  1. OB. Кількість грошей на рахунках та в активах бізнесу на початку певного періоду.
  2. FB. Те ж саме, але вже наприкінці того ж періоду.

Формула Net Change in Cash проста:

NCC = Ba2 Ba1

Як порахувати чи спрогнозувати Net Change in Cash (NCC)
Наприклад: на початку минулого місяця бізнес мав на рахунках та в активах $89500, а наприкінці того ж місяця вже $94730.
Відповідно, NCC = $94730 $89500 = $5230. Саме на таку суму збільшився запас грошей в бізнесі за минулий місяць.

В свою чергу, щоб зрозуміти Net Change in Cash на основі потоків грошей, важливо знати дві речі:

  1. CI. Cash In — кількість грошей, що поповнили рахунки та активи бізнесу за певний період часу.
  2. CO. Cash Out — кількість грошей, що покинули рахунки та активи бізнесу за той же період часу.

Формула NCC також нескладна:

NCC = CI CO

Як порахувати чи спрогнозувати Net Change in Cash (NCC)
Наприклад: минулого місяця бізнес витратив $98435, але заробив $103665.
Відповідно, NCC = $103665 $98435 = $5230.

Який Net Change in Cash хороший, а який ні

Що більш позитивний, то краще.

На жаль, єдиного мірила не існує — все залежить від розміру та сфери бізнесу.

Загалом, позитивний Net Change in Cash свідчить про те, що компанія генерує достатньо доходу, щоб покривати власні витрати та інвестувати у розвиток. Вірно й зворотне — негативний Net Change in Cash часто свідчить про те, що компанія проїдає запаси, бо не генерує достатньо грошей для підтримки власної роботи.

Чим Net Change in Cash відрізняється від Free Cash Flow та розміру запасу ліквідності

Всі ці три показники використовують, щоб оцінити фінансовий стан бізнесу. Хоча всі вони доповнюють одне одного, між ними чимало відмінностей:

  1. Net Change in Cash показує на скільки змінилися запаси грошей та активів бізнесу за певний період часу. Наприклад, місяць, квартал чи рік. Включає в себе всі категорії доходів та статті витрат.
  2. Free Cash Flow допомагає дізнатися, скільки грошей генерує бізнес після сплати всіх витрат. Однак, не враховує зміни в активах, тільки гроші.
  3. Запас ліквідності, в свою чергу, допомагає зрозуміти скільки грошей та активів має бізнес на певний момент.

З чим пов’язаний Net Change in Cash

Оскілки це — допоміжний показник для розрахунку потоків грошей, він часто присутній у відповідному звіті.

Як покращити Net Change in Cash

Щоб посилити темп поповнення запасу ліквідності бізнесу, йому слід заробляти більше з меншими витратами.

Зрештою, бізнес швидше поповнюватиме власні запаси грошей, якщо:

  1. Оптимізувати собівартість створеної для клієнтів цінності (COGS).
  2. Скоротити постійні витрати (OpEx).
  3. Витрачати менше на зовнішні виплати — дивіденди, податки та інше.
  4. Менше реінвестувати у розвиток компанії (може бути небезпечно в тривалій перспективі).

Все це потрібно робити не зменшуючи загальні продажі, а краще збільшуючи їх:

  1. Залучати більше клієнтів. Наприклад, підключати нові канали залучення та проактивних продажів.
  2. Покращувати частотність покупок. Наприклад, підвищуючи цінність власних послуг в очах клієнтів та вбудовуючись в їх критичний контур.
  3. Збільшувати ціни. Але обережно, щоб це було вигідно.
  4. Виходити на нові ринки. Наприклад, нові країни, або категорії клієнтів, яких раніше не намагалися монетизувати.
  5. Запускати нові цінні продукти.

Переконайтеся, що зрозуміли все як слід

Пройдіть безкоштовний тест

Відкриється наш телеграм-бот, де відбудеться вся магія

Хочете розібратися глибше?

Проходьте наш курс
«Юніт-економіка»
для підприємців та менеджерів 💪

Помітили помилку?

Маякніть Яру, будь-ласка 🙏🏻