Що таке Cash Flow
Це рух грошей (та їх еквівалентів) в бізнес та з нього. За певний період часу (зазвичай, місяць, квартал чи рік) в бізнеса є ПРИТОК (Cash In) та ВІДТІК (Cash Out) грошей на рахунки, або активів, еквівалентних грошам.
Між притоком та відтоком знаходиться запас грошей. Зазвичай, це банківські рахунки та активи бізнесу.
Найпростіша аналогія — звичайна банківська картка.
Її баланс — сума всіх платежів за цим рахунком, вхідні (наприклад, зарплата) чи вихідні (наприклад, покупка в інтернеті чи сплата за ресторан).
Тобто, якщо скласти всі платежі (cash in та cash out), утворюється поточна сума на рахунку.
В тринадцятому практичному завданні курсу «Юніт-економіка» студенти розраховують майбутній запас грошей бізнесу, базуючись на інших показниках юніт-економіки.
Навіщо слідкувати за Cash Flow
По-перше: якщо вирахувати різницю між притоком та відтоком грошей за весь час — можна дізнатися скільки точно грошей бізнес має на балансі.
По-друге: різниця між притоком та відтоком грошей за певний період створює розуміння — чи вдалося бізнесу поповнити запас грошей, чи лише спустошити.
По-третє: керівники компанії можуть відслідкувати можливу появу касових розривів, порівнюючи запас грошей та очікувані темпи його спустошення чи поповнення. Бізнес може певний час лишатися збитковим (з негативним кешфлоу), але лише до того моменту, поки раніше зроблені запаси покривають нестачу.
Чим Cash Flow відрізняється від Net Profit
Між прибутковим бізнесом та компанією з позитивним кешфлоу — є вагома різниця. Лише тому, що бізнес поповнює запаси, не означає, що він прибутковий, та навпаки. Компанія може бути збитковою, маючи позитивний кешфлоу за певний період часу.
Наприклад: якщо завод, очікуючи зменшення попиту на власну продукцію, вирішить продати половину обладнання отримає швидку ін'єкцію грошей від проданого (маючи позитивний кешфлоу), однак втратить можливість постійно генерувати прибутки, продаючи власні товари в потрібному обсязі, та за певний час може стати вельми збитковою.
Переконайтеся, що зрозуміли все як слід
Пройдіть безкоштовний тестВідкриється наш телеграм-бот, де відбудеться вся магія
Хочете розібратися глибше?
Проходьте наш курс
«Юніт-економіка»
для підприємців та менеджерів 💪
Помітили помилку?
Маякніть Яру, будь-ласка 🙏🏻
