Що таке фінансова проекція
Керівники бізнесу використовують фінансовий прогноз, щоб передбачити майбутнє бізнесу — в першу чергу його фінансові результати — доходи, витрати (змінні, постійні та капітальні), а також прибутки.
Він ґрунтується на аналізі історичних даних, поточних тенденціях та прогнозі майбутніх умов, що створюють певний контекст навкруги бізнесу.
Часто фінансове моделювання допомагає сформувати цілі, що вказуватимуть шлях для команди, та фокусуватимуть людей на їх досягненні.
Однак, зрештою, це просто правильно зроблена комплексна таблиця, що враховує всі майбутні доходи та витрати.
В п'ятнадцятому практичному завданні курсу «Юніт-економіка», студенти роблять фінансову проекцію для майбутнього нового філіалу бізнесу, щоб прийняти рішення, чи варто інвестувати в нього гроші.
Навіщо робити фінансову проекцію
По-перше: проекції допомагають планувати майбутні витрати та доходи бізнесу, що дозволяє сформувати правильні очікування як в команди, так і в акціонерів та інвесторів.
По-друге: ретельне планування наперед допомагає уникати появі раптових касових розривів та банкрутства через оцінку ризиків та можливостей.
По-третє: фінансові прогнози дозволяють приймати якісні обґрунтовані рішення стосовно необхідних інвестицій та інших бізнес-аспектів.
Як робити фінансову проекцію
Важливо пам'ятати, що фінансові прогнози не є точними, оскільки ґрунтуються на припущеннях, що можуть не виправдатися. Важливо використовувати різні методи прогнозування та регулярно корегувати прогнози, враховуючи нові отримані дані.
- Визначте свої цілі.
Перш ніж розпочати прогнозування, важливо зрозуміти, чого ви хочете досягти. Скільки має заробити бізнес в наступний рік, чи більше? - Зберіть дані.
Вам знадобиться чимало даних, щоб зробити більш-менш точний прогноз. Це включає історичні дані про ваші доходи та витрати. Також стане в нагоді інформація про тенденції ринку, на якому працює бізнес. - Спрогнозуйте майбутні доходи та витрати.
Почніть з малого періоду, що простіше передбачити (наприклад — майбутній місяць) та рухайтеся все далі — на квартал вперед, потім рік та декілька років. На виході ви маєте отримати таблицю, в якій рядки будуть містити категорії та підкатегорії доходів та витрат, а також головні бізнес-індикатори. В свою чергу, стовпчики будуть містити прогноз на кожен окремий місяць, квартал чи рік. - Проаналізуйте отриманий прогноз.
Наскільки він реалістичний? З цим може допомогти аналіз історичних даних та плану дій. Чи наближають вони бізнес до досягнення визначених цілей? - Оновлюйте прогноз.
Фінансові прогнози не є ідеально точними. Важливо регулярно оновлювати прогнози після отримання нових даних.
Чим фінансова проекція відрізняється від P&L Statement та Cash Flow Statement
В той час, як звіт про доходи та витрати, та потоки грошей фіксують фактичні результати бізнесу, проекція це спосіб прогнозувати майбутні результати.
Тобто, фінансовий прогноз використовують, щоб приймати стратегічні рішення, а P&L Statement та Cash Flow Statement потрібен, щоб оцінити результати та ефективність роботи бізнесу.
Приклад фінансової проекції
Фінансова проекція з одного з практичних завдань курсу «Юніт-економіка», що роблять студенти.
Переконайтеся, що зрозуміли все як слід
Пройдіть безкоштовний тестВідкриється наш телеграм-бот, де відбудеться вся магія
Хочете розібратися глибше?
Проходьте наш курс
«Юніт-економіка»
для підприємців та менеджерів 💪
Помітили помилку?
Маякніть Яру, будь-ласка 🙏🏻
